Como a Gestão de Caixa Pode Gerar Mais Lucros para o Seu Negócio

A estabilidade financeira de uma empresa é, de fato, um pico desafiador de se alcançar. Mas você só pode chegar a esse pico se tiver uma base sólida.

Então, qual é a base da segurança financeira? A resposta está na gestão de caixa. A forma como você lida com o fluxo de caixa influencia, em última análise, a estabilidade financeira. Você pode gerenciar o caixa da sua empresa com software de gestão de fluxo de caixa.

O objetivo principal da gestão de caixa é maximizar a liquidez e minimizar o custo dos fundos na conta corrente.

O caixa é o principal ativo para cumprir obrigações financeiras; ele precisa ser gerido para maximizar os ganhos. Por sua vez, isso impactará positivamente o crescimento da sua empresa.

A gestão de caixa também é conhecida como gestão de tesouraria. Os gerentes de negócios, tesoureiros e diretores financeiros (CFOs) de uma empresa são responsáveis por planejar a gestão de caixa, responsabilidades relacionadas e estabilidade. Muitas organizações optam por terceirizar isso para prestadores de serviços. No entanto, indivíduos responsáveis acompanham métricas vitais e planos diários para a gestão de caixa.

O que é um demonstrativo de fluxo de caixa?

Demonstrativos de fluxo de caixa são um componente integral da gestão de fluxo de caixa organizacional. Embora seja relatado aos stakeholders semanalmente, mensalmente ou trimestralmente, algumas partes são acompanhadas internamente diariamente.

Os demonstrativos de fluxo de caixa incluem o caixa recebido de contas a receber, caixa pago para contas a pagar, caixa pago para investimentos, banco online e caixa pago para fins de financiamento. Ele permite que você saiba quanto caixa tem disponível.

Demonstrativo de fluxo de caixa de investimento

Esta seção do demonstrativo de fluxo de caixa analisa os fluxos de caixa de investimentos (CFIs), que é o resultado de ganhos e perdas de investimentos. Despesas de propriedades, plantas e equipamentos também estão incluídas. Analistas contábeis buscam encontrar mudanças em despesas de capital (CAPEX) aqui.

Um aumento no CAPEX significa que há uma redução no fluxo de caixa. Isso não é, no entanto, uma coisa ruim. Mostra que uma empresa está ativamente investindo em operações futuras. Além disso, empresas com alto CAPEX são geralmente as que crescem.

Os investidores preferem que as empresas gerem fluxo de caixa a partir de operações comerciais, não de investimentos e outras atividades.

Demonstrativo de fluxo de caixa de financiamento

Os fluxos de caixa de financiamento (CFF) fornecem um resumo do caixa usado no financiamento. Ele mede o fluxo de caixa entre uma empresa, seus proprietários e credores.

Analistas contábeis usam esta seção para determinar a quantidade de dinheiro que a empresa paga através de dividendos ou ações e como uma empresa levanta caixa para crescimento operacional.

O caixa incorrido ou pago de captação de recursos é listado aqui, juntamente com empréstimos e pagamentos. Se este for um número positivo, implica que mais dinheiro está entrando do que saindo. A empresa paga empréstimos, faz pagamentos de dividendos ou recompra de ações quando este número é baixo ou negativo.

Demonstrativo de fluxo de caixa operacional

Esta seção cobre fluxos de caixa de atividades operacionais ou CFOs. Inclui transações de todas as atividades comerciais. Começa com o lucro líquido e conforma todos os itens não monetários para itens monetários envolvendo atividades operacionais. Este demonstrativo fornece o lucro líquido de uma empresa na forma de caixa.

Os dados neste demonstrativo originam-se diretamente das atividades comerciais primárias de uma empresa. Essas atividades incluem compra e venda de inventário e suprimentos, juntamente com pagamentos de salários. Nenhuma outra forma de pagamento está incluída neste demonstrativo.

Por que o fluxo de caixa é importante?

Há um grande lado dos negócios que envolve estar preparado para o inesperado. Um sistema de fluxo de caixa saudável coloca uma empresa em um lugar seguro quando o imprevisível acontece.

Evitando crises

Como um demonstrativo de fluxo de caixa dá aos stakeholders de negócios uma compreensão de se eles têm uma escassez ou excesso de caixa, relatórios de fluxo de caixa ajudam a gerenciar crises.

Se um gerente projeta uma escassez de caixa no futuro da sua empresa, ele pode ajudar a empresa a evitar desafios antecipadamente, priorizando o pagamento de contas, cheque especial, parcerias e otimizando a gestão de caixa como um todo.

Melhor planejamento de caixa

As empresas criam planos de fluxo de caixa para garantir o sucesso através de pagamentos de contas, pagamentos de cartão de crédito e depósitos diretos. Apesar disso, há momentos em que as empresas não conseguem atingir seus planos de caixa perfeitamente ou cumprir objetivos.

Os demonstrativos de fluxo de caixa ajudam as empresas a examinar melhor se seu planejamento de caixa foi funcional, permitindo que os gerentes analisem os números estimados de fluxo de caixa em comparação com o fluxo de caixa existente.

Planejamento rápido

Todas as empresas devem ser solventes para evitar a falência e honrar compromissos, como o pagamento de salários. Como os demonstrativos de fluxo de caixa fornecem um relatório detalhado sobre quanto caixa uma empresa possui, eles ajudam os gerentes a acompanhar os gastos.

Aumentando a entrada de caixa

Embora os lucros ajudem a gerar caixa, há diferentes maneiras. Usando dados atuais de entrada e saída, as empresas podem se concentrar em criar caixa a partir de outras atividades. Por exemplo, se uma empresa sente que gasta muito dinheiro em gestão de inventário, ela pode criar mais moeda otimizando operações.

Melhor visão sobre o saldo de caixa

Proprietários de empresas e stakeholders devem entender a quantidade de caixa que precisam para operar. Se as empresas têm caixa extra, elas têm opções de investimento. Por outro lado, podem contar com credores para alcançar um saldo mínimo adequado se estiverem em déficit – embora isso crie um problema de taxas de juros.

Capital de giro

Capital de giro significa os fundos disponíveis para gerenciar despesas diárias, desembolsos ou reembolsos de caixas eletrônicos. Os demonstrativos de fluxo de caixa ajudam funcionários, investidores e stakeholders a examinar o capital de giro em sua empresa. Isso facilita para as empresas impulsionar suas operações para melhorar os fluxos de caixa.

Planejamento de longo prazo

Os demonstrativos de fluxo de caixa ajudam a planejar a longo prazo. O crescimento de uma empresa depende de previsões financeiras precisas, e os demonstrativos de fluxo de caixa ajudam a identificar mudanças específicas. Essas mudanças levam as empresas a uma posição financeira sólida. Os demonstrativos de fluxo de caixa permitem que os gerentes entendam o que priorizar e o que não.

Visão sobre atividades de gastos

Os demonstrativos de fluxo de caixa dão uma imagem dos pagamentos que não refletem um demonstrativo típico de lucros e perdas. Por exemplo, se sua empresa contrai um empréstimo, seus pagamentos não seriam incluídos em um demonstrativo de lucros e perdas. Mas ele é incluído em um demonstrativo de fluxo de caixa, para que você saiba quanto caixa real sua empresa tem em sua conta corrente empresarial.

Um relatório de fluxo de caixa pode lhe dar uma imagem clara da saída se você quiser saber onde sua empresa gasta mais. Estar no topo disso afeta positivamente sua linha de crédito.

Tipos de gestão de caixa

Existem quatro tipos diferentes de gestão de caixa:

• Mudança líquida em caixa é a mudança no montante total de fluxo de caixa de um período contábil para outro.

• Fluxo de caixa livre é usado em avaliação e modelagem financeira.

• Fluxo de caixa livre para o patrimônio representa o montante total de caixa disponível após o capital ser reinvestido.
• Fluxo de caixa de atividades operacionais é encontrado no demonstrativo de fluxo de caixa de uma empresa. Ele não considera o fluxo de caixa de investimentos.

Como funciona a gestão de caixa?

Na prática, muitos fatores influenciam a forma como a gestão de caixa funciona. Também varia de país para país.

Se você tivesse que codificar alguns fatores, aqui estão quatro deles que decidem como o fluxo de caixa funciona:

• Forma de pagamento: O modo de pagamento, seja em dinheiro, cheque ou transferência eletrônica
• Mecanismos de pagamento disponíveis: Os diferentes manipuladores de pagamentos, como o banco central e o banco comercial, consideram se os pagamentos são centralizados ou dispersos
• Estabelecimentos responsáveis por lidar com o saldo de caixa: Exemplos de estabelecimentos responsáveis por gerenciar o saldo de caixa incluem o governo local, ministérios ou o tesouro
• Desenvolvimento de mercado: Como o desenvolvimento do mercado está, juntamente com a profundidade e liquidez dos títulos do governo e mercados monetários

Os serviços de gestão de caixa funcionam de forma diferente em diferentes economias, dependendo do seu tamanho. Em economias desenvolvidas, o orçamento adotado fornece uma previsão precisa de receita e o que provavelmente será pago como despesas para o ano. Existem muitos sistemas em vigor para gerenciar compromissos e pagamentos.

Os governos responsabilizam os departamentos por não permanecerem dentro dos orçamentos. Em muitos casos, isso pode ser facilitado com software de orçamento e previsão.

Quando as receitas são maiores que as despesas, o saldo é investido para ganhar juros ou usado para pagar outras dívidas. Por outro lado, quando as despesas são maiores que as receitas, o governo emite títulos ou toma dinheiro emprestado de outros mercados para compensar a diferença.

Existem duas maneiras comuns de países desenvolvidos tentarem minimizar os juros.

Uma maneira é que os saldos de caixa sejam agrupados em uma única conta do tesouro. Isso permite que os gerentes de caixa usem os excedentes de caixa para cobrir os déficits automaticamente. Em geral, isso reduz a necessidade de empréstimos. Os gerentes de caixa precisam prever os fluxos de caixa dentro e fora da conta única do tesouro para identificar quanto o governo precisa emprestar, se necessário.

Usando essas informações, o governo pode se envolver ativamente com os mercados de dívida, fornecendo informações sobre diferentes tipos de dívida.

Os serviços financeiros de gestão de caixa em países de baixa renda funcionam de forma diferente.

Os países podem depender de instituições financeiras doadoras para financiar grandes proporções do orçamento, o que muitas vezes é incerto. Isso torna a lacuna entre receitas e despesas em qualquer momento significativa e imprevisível.

Os doadores também podem exigir contas bancárias separadas ou outros arranjos, como transferências eletrônicas, para lidar com seus fundos, tornando esse dinheiro menos fungível entre as contas do governo.

Se a receita prevista não se materializar, isso cria pressão para identificar economias ao planejar o orçamento. Você pode pressionar o departamento de contabilidade ou finanças para encontrar dinheiro de entidades de gastos poderosas.

Os sistemas para controlar os gastos por ministérios de linha também podem ser ineficazes: por exemplo, igrejas podem entrar em compromissos sem autorização prévia para gastar.

A arquitetura institucional necessária para sistemas modernos de gestão de caixa e dívida também pode estar ausente em países de baixa renda. Governos em tais países geralmente não podem contar com um setor bancário desenvolvido e mercados monetários profundos para acessar financiamento quando necessário. Por exemplo, a maioria das ilhas habitadas em Kiribati não possui agências bancárias, então o governo mantém fisicamente o dinheiro em cofres.

Sem transferências bancárias eletrônicas, a gestão de caixa se concentra parcialmente em mover esse dinheiro entre esses cofres.

Fluxo de caixa vs. lucro

Fluxo de caixa não é o mesmo que lucro, mas tem semelhanças; portanto, muitos confundem os dois termos.

Fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai de um negócio.

Lucro mede o sucesso de uma empresa e quanto dinheiro ela ganha. É a quantidade de dinheiro que resta após uma empresa pagar suas obrigações existentes.

Investidores e proprietários de empresas frequentemente procuram uma métrica específica para entender a solidez de uma empresa. Eles podem querer um item no demonstrativo financeiro para mostrar se devem investir ou optar por diferentes estratégias de negócios. Neste caso, fluxo de caixa e lucro frequentemente colidem um com o outro.

Tanto os fluxos de caixa quanto os lucros são essenciais. Como investidor, proprietário de empresa, funcionário ou stakeholder, você deve ter uma compreensão clara de ambas as métricas e como elas influenciam a saúde financeira de um negócio.

Seguindo em frente

Combinado com os lucros, a gestão de caixa fornece uma imagem clara do dinheiro que entra e sai de um negócio. Estando no topo dos pagamentos de contas, reembolsos de empréstimos e salários, você pode garantir um impacto positivo nos fluxos de caixa da sua empresa.

A receita é o alicerce de todos os negócios. Mas como funciona o reconhecimento de receita? Aprenda sobre seus princípios, importância e benefícios.