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    Tarea Grupal Contaii

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    Karla Delgado
    Este documento presenta el libro mayor de la compañía TOC-TOC S.A. al 31 de diciembre de 2021. Incluye las cuentas de activos, pasivos, capital y resultados, así como las transacciones realizadas durante el ejercicio fiscal.

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    TAREA GRUPAL CONTAII

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    de 22

    UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL

    FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS


    CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA
    CONTABILIDAD SUPERIOR II

    EQUIPO Nº5

    Integrantes:
    Alvia Lucas Angelo Josue
    Delgado Chavez Karla Nicole
    Ibarra Bailon Camila Mishelle
    Mantuano Mayorga Joseline Briggitte
    Peralta Sobenis Narcisa Michelle

    Docente
    CPA Veronica Vera

    Guayaquil- Ecuador
    2021 – 2022
    COMPAÑIA TOC-TOC
    fecha detalle parcial
    xx/xx/xx 1
    efectivo y equivalentes
    documentos y cuentas por cobrar clientes no relacionados
    inventario de productos terminados
    muebles y enseres
    maquinaria y equipo
    equipos de computacion
    depreciacion acumulada
    cuentas y documentos por pagar
    otros pasivos corrientes (sueldo)
    obligaciones con instituciones financieras
    capital suscrito
    reserva legal
    reserva facultativa
    ganancias acumuladas
    P/r Saldo inicial
    xx/xx/xx 2
    documentos y cuentas por cobrar clientes no relacionados
    credito tributario a favor de la empresa (R.F)
    venta de bienes
    credito tributario a favor de la empresa (IVA)
    P/r ventas a credito
    xx/xx/xx 3
    efectivo y equivalentes
    documentos y cuentas por cobrar clientes no relacionados
    P/r clientes cancelan cuentas
    xx/xx/xx 4
    costo de ventas y producción
    inventario deproductos terminados comprado
    P/r salida de inventario al costo
    xx/xx/xx 5
    inventario de productos terminados
    credito tributario a favor de la empresa
    obligaciones con la Adm Tributaria (i. rta.fte)
    cuentas y documentos por pagar
    P/r compra a credito de inventario
    xx/xx/xx 6
    cuentas y documentos por pagar
    efectivo y equivalentes
    P/r se pagaron cuentas
    xx/xx/xx 7
    gastos de ventas (sueldos)
    gastos administrativos (sueldos)
    efectivo y equivalentes
    P/r se pagaron gastos en efectivo
    xx/xx/xx 8
    otros pasivos corrientes (sueldos)
    efectivo y equivalentes
    P/r se cancela sueldo en efectivo
    xx/xx/xx 9
    gastos financieros
    efectivo y equivalentes
    P/r se cancela gastos en efectivo
    xx/xx/xx 10
    gastos de ventas
    gastos administrativos
    efectivo y equivalentes
    P/r se pagaron gastos en efectivo
    xx/xx/xx 11
    depreciación prop planta equipo
    depreciación acumulada pro planta equipo
    P/r se reconoce depreciación del período
    xx/xx/xx 12
    maquinaria y equipo
    credito tributario a favor de la empresa (iva)
    obligaciones con la adm tributaria ( i.rta.fte)
    efectivo y equivalentes
    P/r compra maquinaria en efectivo
    xx/xx/xx 13
    efectivo y equivalentes
    credito tributario a favor de la empresa (R.F)
    credito tributario a favor de la empresa (IVA)
    maquinaria y equipo
    P/r venta de maquinaria en efectivo
    xx/xx/xx 14
    cuentas y documentos por pagar
    obligaciones con instituciones financieras
    P/r prestamo realizado al banco
    xx/xx/xx 15
    efectivo y equivalentes
    aporte para futuras capitalizaciones
    P/r accionistas aportan efectivo
    xx/xx/xx 16
    ganancias acumuladas
    efectivo y equivalentes
    P/r pago de dividendos accionistas
    xx/xx/xx 17
    utilidad del ejercicio
    participacion trabajadores por pagar
    impuesto a la renta por pagar
    reserva legal
    reserva facultativa
    P/r asiento de cierre
    total

    ________________________
    GERENTE
    debe haber

    $30,000.00
    $25,000.00
    $70,000.00
    $30,000.00
    $150,000.00
    $50,000.00
    $69,333.00
    $6,000.00
    $4,000.00
    $25,000.00
    $225,667.00
    $10,000.00
    $5,000.00
    $10,000.00

    $330,750.00
    $5,250.00
    $300,000.00
    $36,000.00

    $180,000.00
    $180,000.00

    $150,000.00
    $150,000.00

    $140,000.00
    $16,800.00
    $2,450.00
    $154,350.00

    $100,000.00
    $100,000.00

    $25,000.00
    $11,000.00
    $36,000.00

    $15,000.00
    $15,000.00
    $4,000.00
    $4,000.00

    $8,000.00
    $12,000.00
    $20,000.00

    $3,722.22
    $3,722.22

    $250,000.00
    $30,000.00
    $4,375.00
    $275,625.00

    $110,250.00
    $1,750.00
    $12,000.00
    $100,000.00

    $120,000.00
    $120,000.00

    $98,000.00
    $98,000.00

    $10,000.00
    $10,000.00

    $1,976,522.22 $1,976,522.22

    ___________________________
    CONTADOR
    EMPRE
    LIB
    AL 31 DE DI

    DOCUMENTOS Y CUENTAS POR


    COBRAR CLIENTES RELACIONADOS
    Efectivo y Equivalente
    1 $ 30,000.00 $ 100,000.00 6 1 $ 25,000.00 $ 180,000.00
    3 $ 180,000.00 $ 36,000.00 7 2 $ 330,750.00
    13 $ 110,250.00 $ 15,000.00 8
    15 $ 98,000.00 $ 4,000.00 9
    $ 20,000.00 10
    $ 275,625.00 12
    $ 10,000.00 16

    Obligaciones con
    Capital suscrito
    instituciones financieras
    $ 25,000.00 1 $ 225,667.00
    $ 120,000.00 14
    Gastos administrativos
    Gastos de ventas (sueldos)
    (sueldos)
    7 $ 25,000.00 7 $ 11,000.00
    EMPRES TOC-TOC S.A
    LIBRO MAYOR
    AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

    Inventario de productos
    Muebles y enseres
    terminados
    3 1 $ 70,000.00 $ 150,000.00 4 1 $ 30,000.00
    5 $ 140,000.00

    Reserva legal Reserva facultativa


    1 $ 10,000.00 1
    Gastos financieros Gastos de ventas
    9 $ 4,000.00 10 $ 8,000.00
    Muebles y enseres
    Maquinaria y equipo
    1 $ 150,000.00 $ 100,000.00 13 1
    12 $ 250,000.00

    Reserva facultativa Ganancias acumuladas


    $ 5,000.00 1 16 $ 10,000.00 $ 10,000.00 1 2
    13
    Gastos de ventas Gastos administrativos
    10 $ 12,000.00 11
    Equipos de
    Depreciacion acumulada
    computacion
    $ 50,000.00 $ 69,333.00 1

    Credito tributario a
    favor de la empresa
    (R.F) Venta de bienes
    $ 5,250.00 $ 2,450.00 5 $ 300,000.00 2
    $ 1,750.00 $ 4,375.00 12
    Depreciación
    Depreciación Prop acumulada Pro planta
    planta equipo equipo
    $ 3,722.22 $ 3,722.22 11
    Cuentas y documentos por Otros pasivos
    pagar corrientes (sueldo)
    6 $ 100,000.00 $ 6,000.00 1 8 $ 15,000.00 $ 4,000.00
    14 $ 120,000.00 $ 154,350.00 5

    Credito tributario a favor de


    la empresa (IVA) Costo de ventas y
    producción
    5 $ 16,800.00 $ 36,000.00 2 4 $ 150,000.00
    12 $ 30,000.00 $ 12,000.00 13
    Aporte para futuras
    capitalizaciones
    $ 98,000.00 15
    1

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