Programa do Curso
Introdução ao CRS e Transparência Fiscal Global
- História e propósito do CRS e da Troca Automática de Informações (AEOI)
- Quem deve reportar: Instituições Financeiras Reportantes e o escopo das contas reportáveis
- Como o CRS se relaciona com o FATCA e onde seus requisitos se sobrepõem e diferem
Marco Legal e Regulatório
- Modelos de implementação jurisdicionais e instrumentos legais (MCAA, legislação doméstica)
- Textos consolidados recentes e emendas que impactam o devido cuidado e o escopo
- Obrigações de conformidade, prazos e penalidades por não conformidade
Fundamentos de Devido Cuidado: Identificando a Residência Fiscal
- Documentação necessária: autorizações e evidência documental confiável
- Procedimentos de pesquisa de indícios para novas contas e contas pré-existentes
- Aproximação mais ampla ao devido cuidado e uso de informações de AML/KYC para determinar a residência fiscal
Operacionalizando o CRS: Onboarding, Captura de Dados e Sistemas
- Integrando verificações do CRS nos fluxos de trabalho de onboarding de clientes e revisão periódica
- Elementos de dados necessários para reporte e abordagens práticas para qualidade e retenção de dados
- Usando automação e ferramentas de fornecedores versus processos manuais; considerações para provedores de serviços
Requisitos Semelhantes ao FATCA e Melhores Práticas Comparativas
- Pontos em comum-chave com o FATCA (classificação, mecânica de reporte, tratamento de entidades e beneficiários)
- Diferenças a planejar (escopo, implementação bilateral vs. multilateral, variação jurisdicional)
- Exercícios práticos de mapeamento: convertendo controles do FATCA em processos conformes ao CRS
Reporte, Mecanismos de Troca e Prontidão para Auditoria
- Formatos e canais de transmissão para relatórios do CRS; requisitos de submissão jurisdicionais
- Preparação para auditorias e revisões regulatórias: documentação, rastreabilidade e evidência de devido cuidado
- Fluxos de trabalho de reporte de exemplo e verificações de conciliação
Gestão de Riscos, Governança e Controles Internos
- Desenhando quadros de governança, políticas e segregação de funções para a conformidade com o CRS
- Formação, garantia de qualidade e tratamento de exceções para contas complexas/de entidades
- Caminhos de remediação e coordenação multijurisdicional para contas legadas
Laboratórios Práticos e Estudos de Caso
- Lab: Revisar e validar um conjunto de arquivos de conta de exemplo e autorizações; determinar a reportabilidade
- Lab: Configurar uma simples extração de dados e lista de verificação de reporte; produzir uma extração XML mock do CRS
- Estudo de caso: Tratamento de estruturas de entidades complexas, truste e pessoas controladoras sob as regras do CRS
Resumo e Próximos Passos
Requisitos
- Compreensão das funções de serviços financeiros ou de conformidade
- Familiaridade com conceitos básicos de tributação e onboarding de clientes
- Experiência com processos de AML/KYC é útil, mas não é obrigatória
Público-Alvo
- Oficiais de conformidade e equipes jurídicas
- Equipes de onboarding, KYC e devido cuidado de clientes
- Equipes de reporte fiscal e operações em instituições financeiras
Testemunhos de Clientes (3)
Como gerenciar as finanças da empresa
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Curso - Learning Xero
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Flexibilidade na entrega do curso e abordagem interativa. O instrutor estava aberto a perguntas, esclareceu dúvidas de forma clara e também considerou as sugestões dos participantes durante as sessões. A formação foi bem estruturada e informativa.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Curso - Financial Analysis in Excel
Máquina Traduzida
Boa comunicação, aberto para discussão, manteve a conversa interessante e envolvente
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Curso - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Máquina Traduzida