Plan Szkolenia
Wprowadzenie do CRS i globalnej przejrzystości podatkowej
- Historia i cel CRS oraz automatycznej wymiany informacji (AEOI)
- Kto musi raportować: raportujące instytucje finansowe i zakres rachunków podlegających raportowaniu
- Jak CRS odnosi się do FATCA oraz gdzie ich wymagania się pokrywają, a gdzie różnią
Ramy prawne i regulacyjne
- Modele wdrażania w jurysdykcjach i instrumenty prawne (MCAA, ustawodawstwo krajowe)
- Ostatnie teksty skonsolidowane i zmiany wpływające na należytą staranność i zakres
- Obowiązki w zakresie zgodności, harmonogramy i kary za nieprzestrzeganie przepisów
Podstawy należytej staranności: identyfikacja rezydencji podatkowej
- Wymagana dokumentacja: oświadczenia własne i wiarygodne dowody dokumentowe
- Procedury wyszukiwania przesłanek dla nowych i istniejących rachunków
- Szersze podejście do należytej staranności i wykorzystanie informacji AML/KYC do ustalania rezydencji podatkowej
Operacjonalizacja CRS: onboarding, pozyskiwanie danych i systemy
- Integracja kontroli CRS z procesami onboardingu klienta i okresowych przeglądów
- Elementy danych wymagane do raportowania oraz praktyczne podejścia do jakości i przechowywania danych
- Korzystanie z automatyzacji i narzędzi dostawców a procesy ręczne; kwestie do rozważenia dla usługodawców
Wymagania podobne do FATCA i porównawcze najlepsze praktyki
- Kluczowe cechy wspólne z FATCA (klasyfikacja, mechanika raportowania, traktowanie podmiotów i beneficjentów)
- Różnice do zaplanowania (zakres, wdrożenie dwustronne a wielostronne, różnice jurysdykcyjne)
- Praktyczne ćwiczenia z mapowania: przekształcanie kontroli FATCA w procesy zgodne z CRS
Raportowanie, mechanizmy wymiany i gotowość do audytu
- Formaty i kanały transmisji raportów CRS; wymagania jurysdykcyjne dotyczące składania zgłoszeń
- Przygotowanie do audytów i przeglądów regulatorów: dokumentacja, identyfikowalność i dowody należytej staranności
- Przykładowe przepływy raportowania i kontrole uzgadniające
Zarządzanie ryzykiem, ład korporacyjny i kontrole wewnętrzne
- Projektowanie ram zarządzania, polityk i podziału obowiązków na potrzeby zgodności z CRS
- Szkolenia, zapewnienie jakości i obsługa wyjątków dla rachunków złożonych/podmiotowych
- Ścieżki naprawcze i koordynacja wielojurysdykcyjna dla rachunków historycznych
Praktyczne warsztaty i studia przypadków
- Warsztat: Przegląd i walidacja zestawu przykładowych plików rachunków i oświadczeń własnych; ustalenie podlegania raportowaniu
- Warsztat: Skonfigurowanie prostej listy kontrolnej ekstrakcji danych i raportowania; wygenerowanie przykładowego wyciągu CRS XML
- Studium przypadku: Obsługa złożonych struktur podmiotowych, trustów i osób kontrolujących zgodnie z przepisami CRS
Podsumowanie i kolejne kroki
Wymagania
- Znajomość usług finansowych lub funkcji compliance
- Znajomość podstawowych pojęć podatkowych i onboardingu klienta
- Doświadczenie w procesach AML/KYC będzie pomocne, ale nie jest wymagane
Grupa docelowa
- Specjaliści ds. zgodności i zespoły prawne
- Pracownicy działów onboardingu, KYC i należytej staranności wobec klienta
- Zespoły ds. raportowania podatkowego i operacji w instytucjach finansowych
Opinie uczestników (3)
Jak zarządzać finansami firmy
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Szkolenie - Learning Xero
Przetłumaczone przez sztuczną inteligencję
wiedza praktyczna w zakresie sposobu szybkiej identyfikacji zasobów chmurowych z potencjałem do optymalizacji
Robert Pienkowski - Powszechny Zaklad Ubezpieczen
Szkolenie - FinOps
Dobra komunikacja, otwartość na dyskusję, utrzymanie interesującej i angażującej atmosfery
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Szkolenie - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Przetłumaczone przez sztuczną inteligencję