Bądźmy w kontakcie
 Czas trwania 14 godzin (2 dni)

Plan Szkolenia

Wprowadzenie do CRS i globalnej przejrzystości podatkowej

  • Historia i cel CRS oraz automatycznej wymiany informacji (AEOI)
  • Kto musi raportować: raportujące instytucje finansowe i zakres rachunków podlegających raportowaniu
  • Jak CRS odnosi się do FATCA oraz gdzie ich wymagania się pokrywają, a gdzie różnią

Ramy prawne i regulacyjne

  • Modele wdrażania w jurysdykcjach i instrumenty prawne (MCAA, ustawodawstwo krajowe)
  • Ostatnie teksty skonsolidowane i zmiany wpływające na należytą staranność i zakres
  • Obowiązki w zakresie zgodności, harmonogramy i kary za nieprzestrzeganie przepisów

Podstawy należytej staranności: identyfikacja rezydencji podatkowej

  • Wymagana dokumentacja: oświadczenia własne i wiarygodne dowody dokumentowe
  • Procedury wyszukiwania przesłanek dla nowych i istniejących rachunków
  • Szersze podejście do należytej staranności i wykorzystanie informacji AML/KYC do ustalania rezydencji podatkowej

Operacjonalizacja CRS: onboarding, pozyskiwanie danych i systemy

  • Integracja kontroli CRS z procesami onboardingu klienta i okresowych przeglądów
  • Elementy danych wymagane do raportowania oraz praktyczne podejścia do jakości i przechowywania danych
  • Korzystanie z automatyzacji i narzędzi dostawców a procesy ręczne; kwestie do rozważenia dla usługodawców

Wymagania podobne do FATCA i porównawcze najlepsze praktyki

  • Kluczowe cechy wspólne z FATCA (klasyfikacja, mechanika raportowania, traktowanie podmiotów i beneficjentów)
  • Różnice do zaplanowania (zakres, wdrożenie dwustronne a wielostronne, różnice jurysdykcyjne)
  • Praktyczne ćwiczenia z mapowania: przekształcanie kontroli FATCA w procesy zgodne z CRS

Raportowanie, mechanizmy wymiany i gotowość do audytu

  • Formaty i kanały transmisji raportów CRS; wymagania jurysdykcyjne dotyczące składania zgłoszeń
  • Przygotowanie do audytów i przeglądów regulatorów: dokumentacja, identyfikowalność i dowody należytej staranności
  • Przykładowe przepływy raportowania i kontrole uzgadniające

Zarządzanie ryzykiem, ład korporacyjny i kontrole wewnętrzne

  • Projektowanie ram zarządzania, polityk i podziału obowiązków na potrzeby zgodności z CRS
  • Szkolenia, zapewnienie jakości i obsługa wyjątków dla rachunków złożonych/podmiotowych
  • Ścieżki naprawcze i koordynacja wielojurysdykcyjna dla rachunków historycznych

Praktyczne warsztaty i studia przypadków

  • Warsztat: Przegląd i walidacja zestawu przykładowych plików rachunków i oświadczeń własnych; ustalenie podlegania raportowaniu
  • Warsztat: Skonfigurowanie prostej listy kontrolnej ekstrakcji danych i raportowania; wygenerowanie przykładowego wyciągu CRS XML
  • Studium przypadku: Obsługa złożonych struktur podmiotowych, trustów i osób kontrolujących zgodnie z przepisami CRS

Podsumowanie i kolejne kroki

Wymagania

  • Znajomość usług finansowych lub funkcji compliance
  • Znajomość podstawowych pojęć podatkowych i onboardingu klienta
  • Doświadczenie w procesach AML/KYC będzie pomocne, ale nie jest wymagane

Grupa docelowa

  • Specjaliści ds. zgodności i zespoły prawne
  • Pracownicy działów onboardingu, KYC i należytej staranności wobec klienta
  • Zespoły ds. raportowania podatkowego i operacji w instytucjach finansowych

Liczba uczestników


Cena za uczestnika (netto)

Opinie uczestników (3)

Propozycje terminów

Powiązane Kategorie